surguvestВестник Сургутского государственного университетаSurgut State University Journal2949-3455Сургутский государственный университет10.35266/2949-3455-2024-2-3surguvest-1066Research ArticleЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИECONOMICSМОНИТОРИНГ БАНКОВСКИХ РИСКОВ В УСЛОВИЯХ ПЕРЕХОДА К УСТОЙЧИВОМУ РАЗВИТИЮMONITORING OF BANKING RISKS UNDER THE TRANSITION TO SUSTAINABLE DEVELOPMENTДолговЕ. В.DolgovE. V.

аспирант

Postgraduate

evgen.97@inbox.ruСургутский государственный университет, СургутРоссияSurgut State University, SurgutRussian Federation2024140620241222531Copyright © Долгов Е.В., 20242024Долгов Е.В.Dolgov E.V.Данная работа распространяется под лицензией Creative Commons Attribution 4.0.This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 License.https://www.surguvest.ru/jour/article/view/1066

Статья посвящена анализу банковских рисков, возникающих в условиях перехода к устойчивому развитию (Environmental, Social, and Governance риски, ESG-риски). В ходе исследования были рассмотрены основные экологические, социальные и управленческие факторы (ESG-факторы) и риски, которые возникают при их интеграции. Установлено, что на сегодняшний день в российской практике прослеживается слабая разработанность механизмов по контролю и мониторингу таких рисков, что, при их проявлении, может привести к снижению финансовых показателей кредитной организации. В связи с этим на первоначальных этапах интеграции ESG-факторов рекомендуется прибегнуть к одному из способов упрощенной системы мониторинга: учитывать ESG-риски в системе текущих рисков либо использовать инструменты стресс-тестов ESG-рисков. Результаты, полученные в ходе исследования, могут быть использованы для дальнейшего развития теоретических и эмпирических разработок по вопросам, которые связаны с интеграцией ESG-факторов.

The article deals with the analysis of banking risks under the transition to sustainable development (Environmental, Social, and Governance risks, ESG risks). The study examined the main Environmental, Social and Governance (ESG) factors as well as risks regarding their integration. It has been established that today in Russian practice, there is a lack of mechanisms for controlling and monitoring of such risks, thus leading to a decrease in the financial performance of a credit organization should any of these risks arise.In this regard, at the initial stages of integrating ESG factors, it is recommended to utilize one of the methods of a simplified monitoring system: consider ESG risks in the current risks system or use ESG risk stress test tools. The study’s findings can be used to advance theoretical and empirical developments on issues related to the integration of ESG factors.

устойчивое развитиебанковские рискиэкологиясоциальная ответственностькорпоративное управлениеEnvironmentalSocialGovernanceриск-менеджментsustainable developmentbanking risksecologysocial accountabilitycorporate governanceEnvironmentalSocialGovernancerisk managementReferencesСафронов С. Б. ESG факторы ‒ риски и возможности // Современные технологии управления. 2022. № 1. С. 9709.Сафронов С. Б. ESG факторы ‒ риски и возможности // Современные технологии управления. 2022. № 1. С. 9709.Ветрова М. А. Роль и риски ESG-трансформации компаний в условиях новых вызовов // Наука Красноярья. 2022. Т. 11, № 3. С. 53–81.Ветрова М. А. Роль и риски ESG-трансформации компаний в условиях новых вызовов // Наука Красноярья. 2022. Т. 11, № 3. С. 53–81.Зимина О. С., Финогенова Ю. Ю. Влияние ESG на банковский сектор: новые возможности // Вестник Московского университета МВД России. 2021. № 6. С. 324–330.Зимина О. С., Финогенова Ю. Ю. Влияние ESG на банковский сектор: новые возможности // Вестник Московского университета МВД России. 2021. № 6. С. 324–330.Смирнов В. Д. Управление ESG рисками в коммерческих организациях // Управленческие науки. 2020. Т. 10, № 3. С. 6–20. DOI 10.26794/2404-022X-2020-10-3-6-20.Смирнов В. Д. Управление ESG рисками в коммерческих организациях // Управленческие науки. 2020. Т. 10, № 3. С. 6–20. DOI 10.26794/2404-022X-2020-10-3-6-20.Вострикова Е. О., Мешкова А. П. ESG-критерии в инвестировании: зарубежный и отечественный опыт // Финансовый журнал. 2020. Т. 12, № 4. С. 117–129.Вострикова Е. О., Мешкова А. П. ESG-критерии в инвестировании: зарубежный и отечественный опыт // Финансовый журнал. 2020. Т. 12, № 4. С. 117–129.Ефимова О. В., Волков М. А., Королёва Д. А. Анализ влияния принципов ESG на доходность активов: эмпирическое исследование // Финансы: теория и практика. 2021. Т. 25, № 4. С. 82–97. DOI 10.26794/2587-5671-2021-25-4-82-97.Ефимова О. В., Волков М. А., Королёва Д. А. Анализ влияния принципов ESG на доходность активов: эмпирическое исследование // Финансы: теория и практика. 2021. Т. 25, № 4. С. 82–97. DOI 10.26794/2587-5671-2021-25-4-82-97.Волкова И. А., Леушкина В. В., Погребцова Е. А. ESG-банкинг как инновационный ориентир устойчивого развития территории и бизнеса // Вопросы инновационной экономики. 2022. Т. 12, № 2. С. 879–896.Волкова И. А., Леушкина В. В., Погребцова Е. А. ESG-банкинг как инновационный ориентир устойчивого развития территории и бизнеса // Вопросы инновационной экономики. 2022. Т. 12, № 2. С. 879–896.Груздева К. Н., Заборовская А. Е. ESG-концепция как ориентир устойчивого развития российского банковского сектора // Российские регионы в фокусе перемен : сб. докладов XVI Междунар. конф., 18–20 ноября 2021 г., г. Екатеринбург. Т. 2. Екатеринбург : Изд-во УМЦ УПИ, 2022. С. 405–409.Груздева К. Н., Заборовская А. Е. ESG-концепция как ориентир устойчивого развития российского банковского сектора // Российские регионы в фокусе перемен : сб. докладов XVI Междунар. конф., 18–20 ноября 2021 г., г. Екатеринбург. Т. 2. Екатеринбург : Изд-во УМЦ УПИ, 2022. С. 405–409.Донецкова О. Ю. Внедрение ESG-принципов в банковский бизнес // Управленческие науки. 2022. Т. 12, № 1. С. 42–55.Донецкова О. Ю. Внедрение ESG-принципов в банковский бизнес // Управленческие науки. 2022. Т. 12, № 1. С. 42–55.Марголин А. М., Вякина И. В. Риски, вызовы и механизмы ESG трансформации систем управления // МИР (Модернизация. Инновации. Развитие). 2022. Т. 13, № 3. С. 352–368.Марголин А. М., Вякина И. В. Риски, вызовы и механизмы ESG трансформации систем управления // МИР (Модернизация. Инновации. Развитие). 2022. Т. 13, № 3. С. 352–368.Соколова М. А., Зотова А. А. Управление рисками в банковском секторе: влияние на ESG-стратегию // Финансовые рынки и банки. 2023. № 1. С. 51–55.Соколова М. А., Зотова А. А. Управление рисками в банковском секторе: влияние на ESG-стратегию // Финансовые рынки и банки. 2023. № 1. С. 51–55.Давтян Е. Д., Наумова О. А. Экологические риски в системе ESG. Будущее ESG-повестки в новых экономических условиях // Актуальные проблемы развития экономических, финансовых и кредитных систем : сб. материалов X Междунар. науч.-практич. конф., 15 сентября 2022 г., г. Белгород. Белгород : Белгородский государственный национальный исследовательский университет, 2022. С. 461–468.Давтян Е. Д., Наумова О. А. Экологические риски в системе ESG. Будущее ESG-повестки в новых экономических условиях // Актуальные проблемы развития экономических, финансовых и кредитных систем : сб. материалов X Междунар. науч.-практич. конф., 15 сентября 2022 г., г. Белгород. Белгород : Белгородский государственный национальный исследовательский университет, 2022. С. 461–468.Климатические риски в меняющихся экономических условиях : доклад для общественных организаций. М., 2022. URL: https://www.cbr. ru/Content/Document/File/143643/Consultation_Paper_21122022.pdf (дата обращения: 16.02.2024).Климатические риски в меняющихся экономических условиях : доклад для общественных организаций. М., 2022. URL: https://www.cbr. ru/Content/Document/File/143643/Consultation_Paper_21122022.pdf (дата обращения: 16.02.2024).Семенова Н. Н., Иванова И. А., Василькина A. А. Оценка устойчивости развития коммерческого банка на основе метода анализа иерархий // Финансы: теория и практика. 2021. Т. 25, № 4. С. 121–135.Семенова Н. Н., Иванова И. А., Василькина A. А. Оценка устойчивости развития коммерческого банка на основе метода анализа иерархий // Финансы: теория и практика. 2021. Т. 25, № 4. С. 121–135.Беспалов Р. А., Антоненко С. В. Создание «зеленого» банка в условиях «цифровизации» экономики // Вестник Брянского государственного университета. 2019. № 2. С. 143–151.Беспалов Р. А., Антоненко С. В. Создание «зеленого» банка в условиях «цифровизации» экономики // Вестник Брянского государственного университета. 2019. № 2. С. 143–151.Белоглазова О. А., Соловьев А. Е., Филимонов А. Е. и др. ESG повестка для российских коммерческих банков // Современные стратегии и цифровые трансформации устойчивого развития общества, образования и науки : сб. материалов V Междунар. науч.-практич. конф., 24 января 2023 г., г. Москва. Махачкала : Изд-во АЛЕФ, 2023. С. 302–308. DOI 10.34755/IROK.2023.64.43.042.Белоглазова О. А., Соловьев А. Е., Филимонов А. Е. и др. ESG повестка для российских коммерческих банков // Современные стратегии и цифровые трансформации устойчивого развития общества, образования и науки : сб. материалов V Междунар. науч.-практич. конф., 24 января 2023 г., г. Москва. Махачкала : Изд-во АЛЕФ, 2023. С. 302–308. DOI 10.34755/IROK.2023.64.43.042.Доронин Б. А., Глотова И. И., Томилина Е. П. Проблемы развития ESG-банкинга и управления ESG-рисками в коммерческих банках // Kant. 2021. № 4. С. 46–50.Доронин Б. А., Глотова И. И., Томилина Е. П. Проблемы развития ESG-банкинга и управления ESG-рисками в коммерческих банках // Kant. 2021. № 4. С. 46–50.Жукова Е. В. Разработка методического подхода к определению влияния ESG-факторов на значимость рисков организации // Бизнес. Образование. Право. 2022. № 1. С. 142–150. DOI 10.25683/ VOLBI.2022.58.164.Жукова Е. В. Разработка методического подхода к определению влияния ESG-факторов на значимость рисков организации // Бизнес. Образование. Право. 2022. № 1. С. 142–150. DOI 10.25683/ VOLBI.2022.58.164.Бурдукова Н. Ю. Система управления рисками: сравнительный анализ методов управления рисками организации // Modern Science. 2022. № 8. С. 14–19.Бурдукова Н. Ю. Система управления рисками: сравнительный анализ методов управления рисками организации // Modern Science. 2022. № 8. С. 14–19.

The authors declare that there are no conflicts of interest present.